所得稅計算機
估算美國、德國、英國和中國的個人所得稅，含累進稅率區間
如勞健保、退休金等，計稅前先扣除
此為簡化估算，僅供教育參考。不包含扣除項、稅收抵免、社保、地方稅或其他因素。請諮詢專業稅務顧問獲取準確建議。
累進稅制的真實運作方式
- 稅率只作用於所在級距的那部分所得，不是全部薪水——跨入更高級距永遠不會減少淨所得。
- 邊際稅率管的是最後一單位所得（加班、扣除額相關）；有效稅率=總稅額÷總所得。
- 本計算器逐級距分別計稅——與申報的邏輯完全一致。
邊際稅率與有效稅率
四國稅制，各自獨立
在美國聯邦累進稅率（附申報身分）、德國的累進稅率、英國的個人免稅額、中國的綜合所得稅率表之間切換——每個司法轄區的稅制都單獨建模。
實際稅率與邊際稅率
結果同時顯示針對全部收入的實際稅率與針對下一塊錢的邊際稅率，平均負擔與多賺一塊錢的代價在同一個檢視中看清。
扣除與稅率級距明細
在標準扣除之上再填附加扣除，就能直接看到應稅所得與逐級距稅款清單——到手數字背後的計算全部攤在桌面上，沒有藏著掖著。
常見問題
這個稅務計算機有多準確？
它使用各國公布的最新稅率區間提供簡化估算。不包含扣除項、稅收抵免、社保繳費、地方/州稅或其他顯著影響實際稅單的因素。用於粗略比較，不用於申報。
為什麼申報身份僅在美國顯示？
在四個國家中，只有美國的稅率區間因申報身份而異（單身、已婚聯合申報、戶主）。德國、英國和中國的稅率區間與婚姻狀態無關。
會添加更多國家嗎？
框架支援添加更多國家——每個國家的稅率區間以簡單表格形式定義。我們計劃在核實最新稅務數據後，在未來的更新中添加更多國家。
加薪後跳進更高稅級，我會不會反而變虧？
不會。只有超過門檻的部分按高級距課稅，淨所得必定上升。真正要留意的是所得稅之外的懸崖效應——福利資格或扣除額的逐步退場——它們有自己的規則，不在稅率表裡。
相關工具
✦ 什麼是所得稅計算機？
所得稅計算機估算四個國家——美國、德國、英國和中國——的累進稅制下，一筆全年稅前收入要繳納的個人所得稅。每個國家都依其自身的稅級和免稅額建模：美國按申報身分給出標準扣除額，英國把個人免稅額折進稅級裡，德國用累進稅率表，中國用年度綜合所得稅率表和六萬元起徵點。結果會顯示估算稅額、有效稅率、邊際稅率、稅後收入和逐級累加的稅級明細。
這款工具能做什麼
- 🌍 一個表單涵蓋四個稅制：美國、德國、英國和中國。
- 🇺🇸 美國申報身分——單身、已婚或戶長——及對應的標準扣除額。
- 💷 英國 2024/25 稅級含個人免稅額，🇩🇪 德國累進稅率，🇨🇳 中國年度稅率表和六萬元扣除額。
- ➖ 可選的稅前附加扣除——例如 401(k) 或中國五險一金——在套用稅級前扣除。
- 📊 核心結果：估算稅額、有效稅率、邊際稅率、稅後收入和應納稅所得額。
- 🧾 逐級稅級明細，顯示每一級貢獻了多少稅。
什麼時候會用到
- 💼 談薪資之前，先估算一份錄取通知的稅後實領收入。
- 🧾 年度申報前大致了解自己要繳多少稅。
- 🔍 比較同樣的稅前收入在不同國家被課稅的情況。
- 📉 看看增加稅前扣除能否明顯降低稅負。
所有計算都在瀏覽器中完成，收入資料不會離開裝置，也不會被儲存。請清楚它的定位：基於簡化規則做出的估算。美國的分項扣除、英國的國民保險以及大部分地方稅或社保稅都未建模，稅率也會逐年調整——把它當作規劃參考，最終數字請以稅務機關或專業人士為準。
最後更新 · 2026-09-01